国内期货市场经过了三十多年的发展，无论是在品种，还是在规模方面，都为实体企业规避价格风险、提高市场竞争能力奠定了良好的基础，套期保值业务已经成为很多企业经营活动的重要组成部分和持续、健康发展的稳定器，还有很多企业也正在对套期保值业务进行了解、探索和尝试。套期保值业务，连接现货、期货两个市场，两个市场都有独立的运行规则，也都有不同的风险属性和管理要求、特点，企业必须借助外部机构的服务才能实现，例如期货端的下单、平仓就需要由期货公司来提供服务。另外，在企业开展套期保值业务的过程中，还会面临制度建设、套保策略制定、风险控制、合规、会计、税务等一系列问题，对于大多数企业来讲，也都需要通过外部服务机构的服务来帮助解决。在企业开展套期保值业务的过程中，大致需要以下七类服务。
基础培训服务主要涉及两方面的内容，一是期货市场带来的机遇与挑战；二是期货市场基本知识。前者主要是解决企业套期保值“不愿做”、“不敢做”和“胡乱做”的问题，帮助企业管理人员、业务人员树立正确的套保意识和理念，相关内容可参考文章《明理力行，避免期市套保“豪华游”》。后者主要是对期货市场的功能、运行与监管规则、期货市场分析、交易软件使用、以及期货交易、风控、结算、交割等基础知识进行介绍，为企业开展套期保值业务打基础。
金融行业有一项基础制度，即投资者教育制度，上述基础培训内容也是投资者教育的主要内容，因此，该项培训服务基本是由提供期货经纪服务的期货公司免费提供的。
根据风险防范的需要，我国期货交易所仅允许会员入市进行交易，期货投资者只能通过期货经营机构——期货公司代理进行交易。
在企业套期保值的过程中，期货公司为企业提供开户、合约买卖、交易结算、风险控制、交割等服务。期货公司为企业提供这些服务，是要付出大量的人力成本和信息技术系统成本，因此，该项服务都是收费的，一般情况是根据企业的交易量收取或交易金额的一定比例收取。
影响企业套期保值效果的直接因素就是套期策略，理想的套期策略在防范风险的同时，还可以增强收益，而错误的套期策略不仅不能防范风险，而且可能给企业带来新的风险。
套期策略涉及现货市场分析、期货行情分析、现货风险头寸与调整、套期工具选择、套期工具头寸与调整、套期工具风险管控等内容，具有很高的技术含量。在套期策略的制定与审批过程中，不仅需要现货方面的专业人员参与，还需要期货方面的专业人员参与，企业在现货方面有人员、有经验，而期货公司在期货方面不仅有专业的投资咨询人员，而且还有丰富的服务实体企业的经验，可以为企业的套期策略制定与审批提供专业的咨询服务。为了提高套期保值效果，防范产生新的风险，在套保过程中，专业的策略咨询服务是必不可少的，当然，付费也是必要的，毕竟一分价钱一分货。
对于受监管的国有企业、上市公司和其他管理规范的企业集团的下属企业来讲，在套期保值的过程中，有一个怎么样也绕不开的话题，那就是合规。
合规，主要是企业在开展套期保值业务的过程中，要遵照执行监管、企业集团的各项管理规定。无论是国资委对于国有企业，还是证券交易所对于上市公司，都要求企业开展套期保值业务时，一是要建立完善的组织架构和管理制度，并严格执行；二是要求企业的套期保值业务以降低实货风险敞口为目的，并与企业资金实力、交易处理能力相适应，不得开展任何形式的投机交易。为此，国资委建立有相应的考核评价、责任追究的规章制度，证券交易所也建立有相应的自律机制。企业开展套期保值业务的组织机构建设、岗位设置、制度建设，主要是将套期保值业务的特点和要求、套期会计有效性要求与PDCA的管理循环、企业既有的风险管理策略和框架、人力资源等进行结合，建立一套能有效防范套期保值业务风险的组织架构与管理制度、控制流程与记录，为企业规范化地开展套期保值活动奠定良好的基础，这方面期货公司也可以为企业提供相应的服务。而对于套保与投机的区分，在静态套期保值原则下，相对简单一些，而随着企业套期保值业务由静态过渡到动态管理，以及风险净敞口套期、总敞口套期、滚动套期等一些新型套期理念的出现，还有一些新套期工具的使用、套期会计准则的要求等，都使得套保与投机的区分更加专业、复杂一些，要求的文件、记录也会更加具体、精确，这方面期货公司、会计师事务所及其工作人员都可以为企业提供相应的服务，该项服务应该贯穿于企业套期保值业务从策略制订、执行到会计处理、信息披露的全过程。另外，对于上市公司来讲，还有信息披露合规方面的问题，这方面只能由会计师事务所、证券公司提供相应的服务。
在企业开展套期保值业务的过程中，为了对现货市场风险进行评估、确定被套期项目头寸，就需要全面、准确的现货市场信息，为了对期货头寸风险进行管理，就需要期货盘面数据信息，为了对期货头寸进行动态调整、以实现盈利性套期保值，就需要专业的基差数据，这些数据信息在市场上也有专业的公司可以为企业提供服务。
另外，随着企业套期规模不断扩大、套期策略多样化和风险管理需要，建立覆盖业务全流程、嵌入内控制度要求、实现“期现一体”化管理、具备套保策略审批、交易信息记录、风险指标监测、超限额或违规交易预警等功能于一体的信息系统，不仅是企业的内在需求，也是国资监管要求。该信息系统对企业来讲开发周期长、开发基础薄弱、开发成本高，而且目前市场上已有成熟、专业的风险管理信息系统，企业完全可以向此类信息系统服务商采购相应的产品与服务，以实现套期保值业务的信息化管理。
为了能够将开展套期保值活动的目标、过程和效果，及时、准确、完整地反映在财务报表上，以便能够对企业的套期保值活动进行客观的评价，企业在对套期业务进行财务核算时，就需要使用套期会计方法。
套期会计作为一种专门的会计处理方法，对很多企业的财务人员来讲还是比较陌生的，同时，套期会计准则更多地注重了与国际财务报告准则的接轨，准则中的语言表述、案例与实体企业的日常经营活动脱节严重，学习起来具有一定的难度。另外，在实际运用过程中，套期会计也并不单纯的会计分录如何做、账务如何处理那么简单，还有很多分析、判断、沟通、协调、控制的工作要做，使得企业套期保值活动的开展能够满足套期会计方法的使用条件，对财务人员的工作能力提出了更高的要求（具体参见《套期会计，并不是会计分录那么简单》）。实践中，就有很多企业的套期保值活动因不能满足套期会计的要求，会计处理上无法实现期现结合，只能对期货端按照金融工具的会计处理原则进行单方面处理，反而在财务报表上造成了更大的损益波动，影响了财务指标、绩效考核，有的甚至影响了企业的股权激励进程。最后，在企业开展套期保值的过程中，还涉及到税务处理、财务会计信息披露以及套期保值业务规划方面的问题，例如在对产成品进行套期保值时，被套期项目是选存货还是销售计划，两者对财务报表、财务指标的影响完全不同（具体参见《产成品套期保值，套存货还是销售计划》），这些都是在从业财融合的角度出发，为企业创造价值。因此，企业开展套期保值业务，有必要选择专业的机构、人员提供专业的财务会计服务。
对于众多的中小微企业来讲，由于在资金、期货业务人才、技术等方面的限制，可能无法独立完成套期保值业务操作，或者是一些因监管、管理要求无法从事金融衍生品交易、但又存在套期保值业务需求的企业来讲，就需要专业的风险管理服务。另外，对于那些需要使用场外衍生品管理风险、或者希望使用创新定价交易模式的企业来讲，也可能需要专业的风险管理服务。
目前，很多产业链上的核心企业、期货公司的风险管理子公司都在向客户提供专业的风险管理服务，这些服务包括基差交易、仓单服务、合作套保、含权贸易等，完全能够满足企业的风险管理需要。以上七类服务，并非企业开展套期保值业务的标配，也并非全部，企业要根据自身的实际情况加以选择运用。套期保值的路上，选择一个值得信赖的伙伴，不仅可以少走许多弯路，还可以一起看云卷云舒，岂不美哉！
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